Faktoring, czyli sprzedaż wierzytelności, to usługa finansowa, która polega na przeniesieniu wierzytelności przedsiębiorcy na inną firmę. Factor jest wówczas zobowiązany do wypłacenia przedsiębiorcy określonej kwoty pieniędzy, a następnie ściąga od dłużnika należność. Faktoring jest szczególnie popularny wśród małych i średnich firm, które mają problemy z uzyskaniem kredytu bankowego. Korzyści z faktoringu to przede wszystkim szybki dostęp do środków pieniężnych, co pozwala na szybszy rozwój firmy.
Definicja pojęcia faktoring
Faktoring to rodzaj umowy kredytowej, która umożliwia przedsiębiorcom sfinansowanie bieżącej działalności bez potrzeby wykorzystywania własnych środków finansowych. Umowa taka zawierana jest pomiędzy przedsiębiorcą a firmą faktoringową, która przejmuje odpowiedzialność za spłatę danej kwoty w terminie określonym w umowie. Faktoring można podzielić na dwie główne kategorie: faktoring bez BTE (ang. without recourse factoring) oraz faktoring z BTE (ang. with recourse factoring). Różnica pomiędzy tymi dwoma typami faktoringu polega na tym, że w przypadku faktoringu bez BTE to firma faktoringowa ponosi pełną odpowiedzialność za spłatę danej kwoty, natomiast w przypadku faktoringu z BTE to przedsiębiorca ponosi częściową odpowiedzialność, jeżeli dana kwota nie zostanie spłacona w terminie określonym w umowie.
Faktoring jest dobrym rozwiązaniem dla małych i średnich przedsiębiorstw, ponieważ umożliwia im on sfinansowanie bieżącej działalności bez potrzeby korzystania z banku. Ponadto, małe i średnie przedsiębiorstwa mogą skorzystać z faktoringu bez BTE lub faktoringu z BTE w zależności od tego, jaki rodzaj umowy bardziej im odpowiada.
Rodzaje faktoringu
Faktoring jest to usługa finansowa, która polega na przejęciu wierzytelności przez inną firmę. W zamian za to, faktor płaci sprzedającemu część wartości swoich wierzytelności, a całość dopiero po spłacie przez nabywcę.
Faktor ma więc interes w tym, żeby były one szybko i bezpiecznie spłacone – dlatego też dokłada starań, aby ustalenia umowy były jasne i klarowne. Istnieją dwa rodzaje faktoringu: bezgotówkowy i gotówkowy. Ten pierwszy oznacza przelew środków na konto sprzedającego w momencie sprzedaży towaru lub usługi – nie czeka więc on na termin płatności od nabywcy.
Gotówkowy natomiast oznacza, że sprzedawca otrzymuje pieniądze dopiero po spłacie danej wierzytelności przez nabywcę (prowizja faktora liczona jest od tej kwoty). Warto mieć na uwadze również ryzyko utraty wierzytelności – może ono bowiem zostać uznane za niesprawne (np. gdy kontrahent okazał się bankrutem), a w takim wypadku faktor bardzo często obciąża sprzedawcę stratami.
Dlatego ważne jest dobre zabezpieczenie się przed takimi sytuacjami – np. poprzez umocowanie pełnomocnika do egzekwowania roszczeń czy też ubezpieczenia wierzytelności. Faktoring może być więc bardzo pomocnym narzędziem w prowadzeniu działalności gospodarczej, ale należy dobrze przemyśleć jego wybór.
Dla kogo przeznaczony jest faktoring?
Faktorant – czyli firma świadcząca tego typu usługi – wypłaca przedsiębiorcy całość lub część wartości faktury, a następnie śledzi terminowość ich płatności. Gdy klient danej firmy opóźnia się z zapłatą, faktorant może podjąć działania windykacyjne, a także egzekucyjne. Faktoring jest szczególnie przydatny dla małych i średnich przedsiębiorstw, które mogą mieć problemy ze stabilnością finansowania oraz mają ograniczone możliwości ubiegania się o kredyt bankowy.
Jak dokładnie działa faktoring?
Każdy przedsiębiorca wie, że terminowe płacenie faktur to podstawa prowadzenia biznesu. Niestety, nie zawsze jest to możliwe – czasem klient potrzebuje więcej czasu na spłatę, a tymczasem firma musi płacić swoim dostawcom i rozliczać się z Urzędem Skarbowym. W takich sytuacjach dobrym rozwiązaniem jest skorzystanie z usług faktoringowych. Jak dokładnie działa faktoring? Faktoring to usługa świadczona przez banki lub specjalne firmy, polegająca na przejęciu wierzytelności wobec kontrahenta przez faktoranta.
Dzięki temu przedsiębiorca natychmiast otrzymuje gotówkę, a nie czeka na spłatę faktury przez klienta. Faktorant pobiera opłaty odnoszące się do kwoty wierzytelności oraz ryzyka jej utraty – im większe ryzyko, tym wyższa opłata. Firma może skorzystać z całego lub częściowego faktoringu. W pierwszym przypadku oddaje ona wierzytelność całkowicie faktorantowi i traci prawo do jej egzekwowania od klienta. W drugim przypadku – częściowym – to wciąż ona jest uprawniona do ściągania należności po upłynięciu ustalonego terminu, ale już na własną rękę.
Z czasem coraz więcej firm decyduje się także na faktoring pełny bez regresu, wtedy to całkiem rezygnuje ze swoich praw do ściągania danej kwoty od danego dłużnika . Warto pamiętać o tym, ze istnienie taki usług jak faktoring oscyluje raczej wokół dużych i średnich firm, które maja stałych odbiorców, a raczej niewykonujacych usług jednorazowo. Faktoring działa na zasadzie ubezpieczenia ryzyka, kiedy to faktorant przejmuje całe ryzyko niewypłacalności dłużnika i w razie czego egzekwuje należność od ubezpieczyciela . Faktoring jest więc usługa dla przedsiębiorców, którzy potrzebują szybkiego dostępu do gotówki, a jednocześnie chcą się pozbyć ryzyka niewypłacalności kontrahenta. Jeśli interesuje Cię ta forma finansowania, warto porozmawiać z doradcami bankowymi lub poszukać odpowiednich ofert w internecie.
